De nombreuses vérifications fiscales sont dues à des erreurs évitables. Voici les cinq erreurs les plus fréquentes qui déclenchent des audits, ainsi que des conseils pour les éviter. ✅
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📩 "Votre déclaration de revenus a été sélectionnée pour un examen."

Recevoir une notification d’audit fiscal de l’IRS peut être source de stress 😰. Non seulement les audits prennent du temps, mais ils peuvent aussi entraîner des intérêts, des taxes supplémentaires, voire des pénalités. ⚖️

Avec l’Inflation Reduction Act de 2022, plus de 45 milliards de dollars ont été alloués au renforcement des contrôles fiscaux. 📈 Cela signifie que les contribuables fréquemment ciblés (comme les entrepreneurs, les travailleurs indépendants et les ménages aisés) pourraient faire face à une surveillance accrue. 🔍

Plus d’argent 💵, plus de surveillance 👀

En 2020, les contribuables gagnant plus de 10 millions de dollars étaient six fois plus susceptibles d’être audités que ceux ayant un revenu compris entre 1 et 5 millions.

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Pourquoi ? Les déclarations des ménages aisés sont souvent plus complexes et contiennent davantage de "drapeaux rouges" 🚩 pour l’IRS.

💡 Bonne nouvelle : ces drapeaux sont bien connus, ce qui les rend plus faciles à éviter. Voici les cinq principaux déclencheurs d’audit fiscal de l’IRS, avec des astuces pour rester dans les clous.

1️⃣ Revenus manquants 📉❌

Les salaires réguliers sont automatiquement déclarés par les employeurs à l’IRS. Mais ce n’est pas le cas pour les revenus non-salariés comme les revenus d’entreprise, les gains en capital, les intérêts, les loyers ou les redevances. Ces revenus, souvent moins bien déclarés, attirent davantage l’attention de l’IRS.

👉 Ce qu’il faut faire :
Vérifiez que tous vos revenus figurent sur votre déclaration. 📄 Utilisez les formulaires 1099 envoyés par vos institutions financières pour déclarer les gains en capital, les intérêts ou les dividendes. Pour les revenus sans intermédiaire, comme les revenus locatifs ou d’entreprise, tenez une comptabilité rigoureuse et à jour. 💾

💡 Ne laissez rien passer !
Voici les formulaires les plus courants que l’IRS utilise pour suivre vos revenus :
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2️⃣ Fluctuations importantes de revenus 📊

Si vos revenus varient fortement d’une année à l’autre, cela peut attirer l’attention de l’IRS. C’est souvent le cas pour les travailleurs indépendants ou les entrepreneurs. Les fortes variations peuvent signaler des revenus sous-déclarés. 🧐

👉 Ce qu’il faut faire :
Ajoutez des explications à votre déclaration en cas de variation importante. Si vos revenus d’entreprise ont chuté à cause de la perte d’un client majeur, précisez-le. La plupart des logiciels de déclaration électronique permettent d’ajouter des documents supplémentaires pour clarifier votre situation. 🖥️📝

3️⃣ Pertes d’entreprise répétées 📉

Les nouvelles entreprises peuvent connaître des pertes au départ, mais si vous déclarez des pertes année après année, l’IRS risque de s’interroger. 🚨 Les entreprises sont censées être rentables sur le long terme. Sinon, l’IRS pourrait considérer votre activité comme un hobby non déductible.

👉 Ce qu’il faut faire :
Conservez des dossiers détaillés pendant au moins 7 ans. 📁 Si votre activité est une entreprise individuelle, assurez-vous de démontrer son caractère lucratif pour éviter qu’elle ne soit requalifiée en passe-temps.

4️⃣ Déductions suspectes 🤔💸

Certaines déductions, même légitimes, peuvent éveiller les soupçons de l’IRS, comme :

• Dons caritatifs élevés : Des montants supérieurs à la moyenne pour votre niveau de revenu peuvent déclencher une vérification. Les dons sont limités à 60 % de votre revenu brut ajusté (AGI) pour les contributions en espèces et à 30 % de l’AGI pour les dons d’actions ou de biens. 🏦
• Pertes passives sur une propriété locative : Si vos coûts dépassent vos revenus locatifs, vous ne pouvez généralement pas déduire la perte sauf si vous répondez à des critères stricts. 🏠
• Déductions pour bureau à domicile : Cette déduction ne s’applique qu’aux travailleurs indépendants utilisant leur domicile comme lieu principal de travail. Les employés, même en télétravail, n’y ont pas droit. 🖇️

👉 Ce qu’il faut faire :
Gardez des preuves solides pour chaque déduction, surtout celles soumises à des règles spécifiques comme les pertes locatives. 📋 Cela permettra de dissiper rapidement les doutes en cas d’audit.

5️⃣ Actifs sous-évalués 🖼️🏡

Les déclarations de succession sont auditées plus souvent que les déclarations individuelles. En 2020, quatre fois plus de successions ont été vérifiées. Pourquoi ? Une sous-évaluation des actifs attire rapidement l’attention. 🛑

👉 Ce qu’il faut faire :
Pour évaluer les actifs sans prix public (immobilier, œuvres d’art, entreprises non cotées), demandez 2 ou 3 évaluations professionnelles. 📜 Avoir plusieurs rapports peut vous aider à justifier vos déclarations en cas de litige.

La responsabilité vous incombe 👤⚖️

Même si vous faites appel à un professionnel pour vos déclarations, la responsabilité finale vous revient. Assurez-vous de vérifier votre déclaration avant de la signer. ✍️✅

En suivant ces conseils, vous réduirez le risque de contrôle fiscal. Et si un audit est inévitable, des documents bien tenus et le soutien d’un conseiller fiscal de confiance faciliteront le processus. 🤝📚

🎯 Besoin d’aide pour vos déclarations ? Faites appel à Monceau CPA pour un accompagnement sur-mesure. 💼✨

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